Płacenie za naukę w college';u może być największym prezentem, jaki możesz dać. Jednak może to być również najbardziej kosztowne. Nie jest tajemnicą, że wydatki uczelni wzrosły w alarmującym tempie. Według raportu College Board, kurs :Trendy w College Pricing: wzrósł dwukrotnie w ciągu ostatnich 20 lat (2001). Oznacza to, że w ciągu kolejnych 18 lat rodzice mogą przewidzieć, że zapłacą około 115 000 USD za łączne wydatki w 4-letniej uczelni publicznej lub około 250 000 USD w prywatnej instytucji.
UC_007 Przewodnik po prawnych oszustwach podatkowych
Oto, co możesz teraz zrobić, aby pomóc w rosnących kosztach szkolnictwa wyższego w przyszłości - nazywa się to planem oszczędnościowym 529 College. Nazwany na potrzeby części Kodeksu podatkowego, który pozwala na bardzo korzystne traktowanie podatkowe, ten plan oszczędnościowy sponsorowany przez państwo może zostać całkowicie zwolniony z podatku, jeśli pieniądze zostaną wydane na wykwalifikowane koszty edukacyjne.
Właściciele kont mogą zazwyczaj odpisać do 55 000 USD (110 000 USD dla par małżeńskich) na jednego beneficjenta raz na pięcioletni okres bez ponoszenia federalnego podatku od prezentów. Na przykład zamożna para może potencjalnie wysłać swoich 4 wnuków do college';u i natychmiast wyeliminować 440 000 $ (4 x 110 000 $) ze swojego majątku podlegającego opodatkowaniu.
Oprócz zachęt podatkowych istnieje kilka dodatkowych funkcji, które sprawiają, że 529 jest logicznym wyborem dla finansowania uczelni. Nie ma ograniczeń wiekowych ani dochodowych, a limity składek są wysokie, niektóre sięgają 268 000 $. Właściciele kont kontrolują aktywa. Jeśli z jakiegokolwiek powodu właściciel musi zamknąć konto, kara 10% zostanie oszacowana na podstawie zarobków, a saldo może zostać wykorzystane według uznania właściciela. Ponadto 529 oferują możliwość zmiany beneficjenta planu. Więc jeśli mały Johnny zdecyduje się pominąć college, konto może zostać ponownie przypisane do jego małej siostry. Jeśli wygra stypendium, pieniądze można nawet wypłacić bez kary.
Plan 529 każdego państwa ma swoje cechy i zalety. Wszystkie plany państwowe nie są sobie równe; niektóre plany państwowe są lepsze od innych. (Bądź ostrożny, niektóre plany państwowe nie oferują zdywersyfikowanych opcji portfela.) Na szczęście większość planów państwowych pozwala inwestować w linie państwowe, co oznacza, że jeśli nie podoba ci się plan, który Twoje państwo ma do zaoferowania, możesz spojrzeć do innych państw. i idź z planem, który ci odpowiada. Obecnie bardzo niewiele państw oferuje ulgi podatkowe w swoich 529 planach, więc wybór inwestycji i doświadczenie w zarządzaniu powinny mieć większy wpływ na wybór planu.
Z planem oszczędnościowym dla uczelni możesz wybierać opcje inwestycyjne w oparciu o swoje cele i horyzont czasowy. Jednym z bardziej powszechnych wyborów inwestycyjnych jest obecny wiek beneficjenta. Alokacja inwestycji zmieni się z upływem czasu, tak aby im dziecko było starsze, a im bardziej zbliża się do wieku szkolnego, tym bardziej zachowawcze stają się inwestycje.
Ustalenie różnych kompromisów między różnymi planami może być dość mylące. Żaden szczególny rodzaj rachunku lub opcji inwestycyjnej nie jest odpowiedni dla każdego inwestora. Przed zainwestowaniem należy się skonsultować z dobrze poinformowanym doradcą inwestycyjnym.