Twoje zaufanie do życia jest czymś więcej niż tylko wolą, która mówi, którzy spadkobiercy dostają procent, lub które konkretne przedmioty, które pozostawiłeś, powinny trafić do kogo. Żywe zaufanie określa, w jaki sposób i kiedy spadkobiercy otrzymają swoje dziedzictwo, kto ma przejąć dowolną działalność gospodarczą i wiele istotnych kwestii związanych z twoją własnością. Żywe zaufanie jest bardzo specyficzne w sposobie postępowania z nieruchomością. Dlatego wybór powiernika dla twojego żywego zaufania jest bardzo ważną decyzją w twoim procesie planowania osiedla.
Co to jest żywe zaufanie
Living Trusts: Wybór zaufanego partnera
Wybierając osobę, która ma pełnić funkcję powiernika, musisz odpowiedzieć na pytanie:
Kto mógłby wejść do mojego mieszkania i śmiało zachowywać się tak, jak ja w spełnianiu moich życzeń?
Niezwykle ważne jest, aby wybrać kogoś, kogo masz pełną wiarę i zaufanie. Powinieneś czuć się swobodnie, że on lub ona będzie wykonywać twoje prośby, jak są one zapisane w twoich dokumentach planowania majątku. Niektóre typowe wybory to bliski przyjaciel rodziny, bliski członek rodziny, dziecko lub zaufany siostrzeniec lub siostrzenica.
Podczas gdy możesz czuć się całkowicie bezpiecznym w zaufaniu do tej ogromnej odpowiedzialności za spełnianie twoich życzeń do członka rodziny, jest kilka sytuacji, w których nie jest to mądre lub możliwe. W takim przypadku Twoje życzenia dotyczące planowania osiedli mogą zostać zaadresowane przez zaufanego outsidera.
Living Trusts: Wybór zewnętrznego powiernika
Jeśli nie masz bliskiego przyjaciela lub krewnego, który czujesz się komfortowo, zostawiając to zadanie, lub jeśli wybierając jednego ze spadkobierców spowoduje konflikt, istnieją inne opcje. Możesz wynająć zewnętrznego powiernika, takiego jak bank, firma powiernicza, prawnik lub prawnik specjalizujący się w planowaniu nieruchomości.
Ci specjaliści są dobrze zorientowani w tym, co wymaga, aby być powiernikiem i często mogą działać szybciej i efektywniej, co oszczędza pieniądze i czas spadkobierców. Chociaż istnieje wiele korzyści związanych z brakiem członka rodziny zaangażowanego jako powiernik twojego żywego zaufania, istnieją również pewne wady korzystania z banku lub firmy powierniczej jako powiernika. Na przykład możesz znaleźć wyższe opłaty i minimalną wartość nieruchomości około 700 000 $.
Bez względu na to, kogo wybierzesz, chcesz mieć pewność, że masz pełne zaufanie do nich, aby robili dokładnie tak, jak chcesz, bez względu na to, co mówią inni. Mogą istnieć spadkobiercy, którzy nie są zadowoleni z warunków żywego zaufania i będą próbować wpłynąć na twojego przedstawiciela, aby zrobił to, co chce. Wiedząc, że masz silną, godną zaufania osobę, która chroni twoje życzenia, zapewni ci spokój. How To Living Trust Żywe zaufanie może pomóc ci zredukować obowiązek podatkowy od nieruchomości w stosunku do Uncle Sam. Aby zobaczyć, jak działa ta ulga podatkowa, zbadajmy następujący hipotetyczny przypadek:
Rodzina klientów ma majątek w wysokości 4 milionów dolarów. Mąż umiera w 2006 roku, pozostawiając swą całą posiadłość żonie.
Zgodnie ze stawką podatkową za rok 2006, każdy z małżonków ma prawo do zwolnienia w wysokości 2 milionów USD (znanego jako Unified Credit Amount), który nie podlega Federal Estate Tax. Każda kwota powyżej 2 milionów USD podlega opodatkowaniu według stawki nieprzekraczającej 46%.
Zgodnie z obowiązującym prawem, tutaj jest prawdopodobny scenariusz bez żywego zaufania. Mąż jest w stanie przekazać cały majątek żonie i nie płaci podatków po jego śmierci. Przeniesienie to jest określane jako nieograniczona danina małżeńska i pozwala mężowi, po jego śmierci, przekazać dowolną kwotę żonie, bez podatku od nieruchomości.
To brzmi całkiem nieźle, dopóki nie dowiesz się, dlaczego Uncle Sam to popiera. Wuj Sam wie, że nie rezygnuje z prawa do pobrania podatku od nieruchomości, ale jedynie odkłada go na później. Odkładając to, wujek Sam może pobierać wyższą stawkę podatków niż on, biorąc ją natychmiast, ponieważ oboje małżonkowie nie skorzystali ze zwolnienia.
Mąż przeniósł cały majątek na swoją żonę, a teraz ma majątek w wysokości 4 milionów dolarów. Kiedy żona umrze, Wujek Sam pozwoli jej wykorzystać 2 miliony dolarów zwolnienia z podatku, ale pozostała część podlega opodatkowaniu do maksymalnej stawki 46%.
W rezultacie żona zapłaci prawie 900 000 $ podatku od nieruchomości za 2 miliony dolarów jej majątku, który nie jest wyłączony z podatku od nieruchomości.
Dlaczego żona musi zapłacić prawie milion dolarów podatków od nieruchomości?
Pamiętaj, że wykluczenie 2 miliony dolarów jest przydzielane każdemu z małżonków. Gdy mąż zmarł, nie skorzystał ze zwolnienia i dlatego nie był dostępny, aby pomóc swojej żonie po jej śmierci.
Unified Credit to? Użyj go lub stracić? zwolnienie z podatku. Jeśli nie wykorzystasz go przy śmierci pierwszego małżonka, zniknie na zawsze. Na szczęście można tego uniknąć poprzez pewne podstawowe planowanie nieruchomości.
Zbadajmy, co się stanie, jeśli rodzina klientów ma żywe zaufanie. W chwili śmierci męża, 2 miliony dolarów przekazuje wprost jego żonie w zaufaniu małżeńskim. 2 miliony dolarów trafiają do Trustu Bypass. W tym scenariuszu stosuje się zarówno zwolnienia z Unified Credit. Zwolnienie żony o 2 miliony dolarów zostało zastosowane przeciwko trustowi małżeńskiemu, a zwolnienie jej męża w wysokości 2 milionów dolarów zostało nałożone na fundusz Bypass Trust.
Wynik?
Rodzina klientów przekazuje swoim dzieciom 4 miliony dolarów, a dzieci nie płacą podatku od nieruchomości. Za cenę żywego trustu rodzina klientów uratowała prawie milion dolarów podatków od nieruchomości.
Jaki wynik preferujesz dla swojej rodziny?